Avec le renforcement des régulations financières mondiales, les investisseurs en Web3 font face à des défis sans précédent. Cet article analysera en profondeur les trois principaux risques pour aider les investisseurs à prendre des décisions éclairées dans cet environnement complexe.

Tout d'abord, la régulation par transparence devient une tendance incontournable. En 2025, l'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE) mettra en œuvre de nouvelles règles exigeant la divulgation des véritables bénéficiaires derrière les trusts, y compris les protecteurs et les constituants, etc. Cela signifie que les investisseurs qui dépendent de sociétés écrans enregistrées dans des lieux comme les Îles Vierges britanniques (BVI) ou les Îles Caïmans pourraient faire face à un risque de gel de leurs comptes. Un cas typique est celui d'un constituant d'un trust BVI identifié comme résident fiscal chinois, ce qui a conduit une banque de Hong Kong à transmettre toutes les informations de ce compte aux autorités fiscales de la Chine continentale.

Deuxièmement, la pression pour le recouvrement de l'impôt sur les gains en capital s'intensifie. Plusieurs régions de Chine, comme le Fujian et Shanghai, ont déjà commencé à effectuer des vérifications strictes des revenus transfrontaliers. Les investisseurs réalisant des bénéfices sur les marchés boursiers de Hong Kong ou des États-Unis pourraient devoir payer un impôt sur les gains en capital de 20 %. Il convient de noter que même les transactions en perte pourraient être soumises à l'impôt. Actuellement, les gains en cryptomonnaie ne sont pas encore clairement taxés, mais l'industrie pense généralement qu'une fois que les transactions en cryptomonnaie seront conformes, les autorités fiscales pourraient mener une enquête rétrospective sur les données de transaction des trois dernières années.

Enfin, certaines stratégies de passeport de petits pays sur lesquelles des investisseurs comptaient autrefois deviennent progressivement obsolètes. Le système CRS détermine principalement l'identité des contribuables en fonction de leur lieu de résidence réel, et non simplement en fonction de leur nationalité de passeport. Cela signifie que même si vous détenez un passeport d'un petit pays comme Saint-Kitts-et-Nevis ou Vanuatu, si votre lieu de résidence réel est en Chine, vous pouvez toujours être identifié par les autorités fiscales comme résident fiscal chinois.

Face à ces défis, les investisseurs en Web3 doivent réévaluer leur allocation d'actifs et leurs stratégies de planification fiscale. Il est conseillé aux investisseurs de consulter rapidement des conseillers juridiques et fiscaux professionnels afin de s'assurer qu'ils protègent efficacement leurs intérêts tout en respectant les réglementations en vigueur. Avec l'évolution continue du système financier mondial, rester vigilant et adaptable sera un facteur clé de succès en matière d'investissement.