Comment choisir des canaux de dépôt et de retrait sûrs et fiables, et mettre en place une prévention des risques à chaque étape, est une question à laquelle chaque investisseur Web3 doit réfléchir.
Rédigé par : FinTax
Bien que la technologie de paiement en cryptomonnaie soit de plus en plus mature, l'échange entre les monnaies fiduciaires et les cryptomonnaies (c'est-à-dire le « dépôt ») reste un élément central incontournable pour les investisseurs de Web3. Étant donné que les cryptomonnaies ne sont pas encore devenues des outils de paiement grand public, si les actifs cryptographiques dans le portefeuille ou le compte d'échange des investisseurs ne peuvent pas être facilement convertis en monnaies fiduciaires, leur valeur sera limitée à des scénarios spécifiques. Cependant, le dépôt est directement lié à la sécurité des fonds. Dans un contexte où les risques tels que le gel des comptes et la fraude sont omniprésents, comment choisir des canaux de dépôt sûrs et fiables, et mettre en place une prévention des risques à tous les niveaux avant, pendant et après, est une question à laquelle chaque investisseur de Web3 doit réfléchir.
1. Plateforme conforme : le chemin de choix pour un dépôt sécurisé.
1.1 Pourquoi choisir une plateforme conforme
Parmi les nombreux canaux de dépôt et de retrait, les plateformes conformes sont devenues le choix privilégié des investisseurs en raison de leur sécurité et de leur fiabilité. Elles présentent les avantages suivants :
(1) Approbation réglementaire : Les plateformes conformes détiennent généralement des licences telles que MSB (Money Services Business) ou VASP (Virtual Asset Service Provider), ce qui indique qu'elles ont été examinées par les autorités de régulation et sont soumises à leur supervision continue. Cela constitue à la fois une contrainte pour la plateforme et une garantie de sa réputation.
(2) Mesures de lutte contre le blanchiment d'argent : Les plateformes conformes doivent respecter les réglementations anti-blanchiment (AML) et disposer de mécanismes de filtrage des fonds stricts pour réduire le risque de gel des comptes utilisateurs dû à l'infiltration de fonds illicites.
(3) Coopération bancaire transparente : Les plateformes conformes rendent généralement publiques les informations sur les banques partenaires, acceptent le contrôle public, tout en procédant à un examen rigoureux des qualifications et des mesures de sécurité des banques, afin d'assurer la sécurité de la garde des fonds.
(4) Gestion des risques : la plateforme conforme intercepte les fonds illégaux par des moyens techniques et un système de contrôle interne, évitant ainsi de devenir un relais pour le blanchiment d'argent ou la fraude.
Bien sûr, en raison des exigences de conformité réglementaire, les investisseurs doivent inévitablement accepter la certification KYC de la plateforme lorsqu'ils ouvrent un compte sur une plateforme conforme et effectuent des opérations de retrait, et attendre une certaine période d'examen. Bien que cela puisse causer un certain désagrément aux investisseurs, cela peut également être considéré comme un compromis entre la sécurité globale de la plateforme et la commodité de l'utilisateur, à long terme, les avantages l'emportent sur les inconvénients.
En dehors des plateformes conformes, on voit souvent sur des plateformes comme X et Telegram des KOL affirmer qu'ils ont des canaux pour les dépôts. Leurs pages ne manquent pas d'exemples d'investisseurs ayant réussi à déposer. Cependant, il est important de noter que les canaux de dépôt fournis par ces KOL sont plus proches du trading de gré à gré et appartiennent essentiellement à un modèle P2P.
Comparé aux retraits sur des plateformes conformes, ce modèle P2P contactant des KOLs en privé présente un risque plus élevé - les KOLs garantissent par leur propre réputation et crédibilité, sans supervision de tiers. Lorsque les investisseurs transfèrent des actifs cryptographiques de leur portefeuille vers le portefeuille du KOL, ils doivent se fier à la méthode de retrait en fiat basée sur la confiance. Si la chaîne de financement du KOL rencontre des problèmes, les investisseurs peuvent ne pas s'en rendre compte à temps et auront des difficultés à récupérer leurs actifs. En revanche, les plateformes conformes sont régulées par les autorités réglementaires nationales et régionales, et elles sont souvent financièrement solides, offrant une sécurité et une garantie clairement supérieures à celles des canaux de retrait P2P. Par conséquent, à l'heure actuelle, les plateformes conformes restent le choix privilégié de la majorité des investisseurs en cryptomonnaie pour les dépôts et retraits.
1.2 Comment identifier une plateforme conforme
Après avoir compris les avantages des plateformes conformes pour les dépôts, comment identifier et choisir une plateforme conforme ? Actuellement, un certain nombre de plateformes et d'entreprises détiennent des licences pour les opérations de dépôt et de retrait, et certaines plateformes ont même demandé des licences financières dans des régions éloignées, des pays éloignés ou de petits pays, entrant ainsi dans ce marché pour conquérir des clients. Le grand nombre de plateformes rend souvent les investisseurs confus. En réalité, l'identification des plateformes conformes peut se faire en suivant les quatre étapes suivantes : vérifier les licences, examiner le KYC, auditer la garde et observer les signaux.
(1) Vérifiez les licences. Les plateformes légitimes opèrent avec une licence, et les informations relatives à la licence sont généralement publiées sur le site officiel de la plateforme. Si le site officiel ne publie pas cette information, les investisseurs peuvent d'abord identifier l'autorité de régulation locale, puis vérifier sur le site web de l'autorité de régulation concernée.
(2) Vérifiez le KYC. Les plateformes réglementées précisent généralement le processus de KYC, la vérification de l'identité des utilisateurs et la politique de confidentialité. Si vous rencontrez une plateforme sans KYC et sans vérification, alors cette plateforme présente très probablement un risque très élevé.
(3) Gestion des fonds. La gestion des fonds est transparente. Certaines plateformes légales et conformes publient les noms des banques partenaires et des dépositaires, ce qui fournit aux investisseurs et aux utilisateurs une base pour évaluer la fiabilité de la plateforme.
(4) Observer les signaux. Il existe également certains signaux relativement dangereux qui permettent aux utilisateurs de les identifier rapidement, comme certaines plateformes qui demandent aux utilisateurs de transférer leur USDT vers un compte personnel, ainsi que certains intermédiaires tiers qui font la promotion de moyens pour contourner le contrôle des risques, avec des promesses de remboursements élevés, etc. Ces signaux impliquent généralement que la plateforme ou le prestataire de services pourrait ne pas être conforme.
1.3 Comment traiter les litiges avec la plateforme
Quelle que soit la méthode de retrait, les investisseurs ne peuvent pas complètement éviter le risque de litiges. Bien que la probabilité de litiges sur une plateforme conforme soit inférieure à celle d'autres canaux, cette probabilité ne peut jamais être de 0. Alors, face aux litiges sur une plateforme, comment les investisseurs ordinaires devraient-ils agir ? Tout d'abord, les utilisateurs doivent s'assurer de conserver divers justificatifs de transaction dans leur utilisation quotidienne et leurs échanges, afin de laisser une trace de leurs activités et de faciliter la preuve en cas de litige ; ensuite, en matière de communication pour défendre leurs droits, ils doivent également sauvegarder les enregistrements de communication avec le service client sous forme de captures d'écran, d'enregistrements audio, etc., en notant particulièrement le numéro de ticket, l'heure de communication, le contenu de la communication, etc. Enfin, lorsque le processus officiel de résolution des litiges sur la plateforme ne permet pas de satisfaire les demandes, les utilisateurs peuvent également soumettre le litige à l'organisme de régulation correspondant pour déposer une plainte, ce qui est encore une autre manifestation des avantages des plateformes conformes.
2. KYC : le « pare-feu » des plateformes conformes
KYC, c'est-à-dire « connaître votre client » (know your customers), est un processus et une pratique largement utilisés dans les domaines des services financiers, des transactions commerciales, de la cybersécurité, etc., principalement pour vérifier l'identité des clients, évaluer le risque client et garantir la légitimité et la sécurité des transactions, afin de prévenir la criminalité financière et les fraudes. KYC est le concept le plus important dans le processus de conformité des dépôts et retraits, et c'est également l'un des processus que la grande majorité des plateformes conformes doivent appliquer pour certifier leurs utilisateurs. L'importance de KYC pour les plateformes conformes se manifeste sous deux aspects : du point de vue de la réglementation, l'existence ou non de mesures KYC constitue un critère important pour les autorités réglementaires afin de déterminer si une plateforme est conforme. Actuellement, les principales autorités réglementaires mondiales ont intégré les prestataires de services d'actifs virtuels dans le système de réglementation anti-blanchiment, et si une plateforme ne remplit pas ses obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, elle risque de subir de lourdes sanctions de la part des autorités de régulation. Précédemment, la SEC américaine a infligé une amende exorbitante à une plateforme de trading de premier plan pour de telles raisons. Du point de vue de l'exploitation de la plateforme, KYC est également une mesure de prévention des risques qui peut empêcher l'entrée de flux de fonds illégaux liés à l'industrie criminelle et au financement du terrorisme, évitant ainsi que les comptes des utilisateurs ne soient gelés.
Le risque de fuite d'informations lors du processus KYC suscite des inquiétudes chez certains investisseurs. Cependant, la collecte « minimale » d'informations sur les utilisateurs est devenue le principe fondamental suivi par la plupart des plateformes conformes lors de la collecte d'informations, avec des réglementations dans diverses juridictions, représentées par le règlement GDPR de l'UE, qui imposent également des exigences de réglementation sur le traitement des données des utilisateurs par ces plateformes. En outre, des plateformes conformes comme OSL Pay mettent également en œuvre des mesures techniques telles que le cryptage de bout en bout pour garantir la sécurité des informations des utilisateurs : avec le traitement par cryptage de bout en bout, qu'il s'agisse des documents d'identité de l'utilisateur ou des données faciales, toutes les informations sont entièrement cryptées lors de la transmission et du stockage, même en cas d'intrusion de hackers, les informations d'origine restent invisibles ; le traitement de dé-identification permet de séparer les informations d'identité des utilisateurs et les enregistrements de transactions, réduisant ainsi le risque de fuite de données. En termes de gestion des processus, la plateforme met également en place des contrôles d'accès : les personnes au sein de la plateforme qui ne sont pas liées aux utilisateurs KYC n'ont pas le droit de consulter les données utilisateur collectées, réalisant ainsi une isolation des données des utilisateurs en interne. Enfin, les plateformes conformes vérifient également, par le biais d'audits tiers, la légalité et la conformité de la manière dont elles stockent les données. Pour les plateformes conformes, maintenir la sécurité des informations des utilisateurs est aligné avec les intérêts de la plateforme, qui, tout en acquérant des informations sur les utilisateurs pour la certification KYC, prend également diverses mesures pour s'assurer que ces informations privées ne soient pas divulguées.
3. Impôts : Obligations de conformité après le dépôt
3.1 Pourquoi faut-il payer des impôts
Lorsqu'un investisseur retire des fonds via une plateforme conforme, des questions telles que l'obligation de payer des impôts et la manière de le faire se posent. En théorie, quel que soit le type d'investisseur, il doit faire face aux questions de conformité fiscale dans son pays ou sa région. Dans la pratique, les autorités fiscales peuvent souvent obtenir des informations fiscales sur les résidents fiscaux par divers canaux. Par exemple, lorsqu'un investisseur retire des fonds d'une plateforme conforme, il recevra généralement des cryptomonnaies sur un compte bancaire à son nom. Si cette banque est dans le cadre du CRS, alors lorsque l'utilisateur reçoit de la monnaie fiduciaire, la banque ou d'autres institutions financières concernées transmettront des informations telles que le solde du compte au pays de résidence fiscale, et l'administration fiscale du pays de résidence peut interroger sur l'origine et la méthode d'obtention du dépôt soudainement accru sur le compte. Étant donné que la grande majorité des investisseurs appartiennent à au moins un pays de résidence fiscale, il est presque inévitable de subir des enquêtes fiscales et d'assumer des obligations fiscales. L'idée que « trader des cryptomonnaies ne nécessite pas de payer des impôts » n'est pas valable, et la décentralisation ne signifie pas qu'il est possible d'échapper aux obligations fiscales. Pour protéger leurs droits, les investisseurs Web3 peuvent non seulement adopter une conscience proactive de paiement des impôts et de réponse active, mais aussi conserver autant que possible tous les types de documents prouvant les gains et pertes Web3, ainsi que les relevés de transactions, afin de répondre aux éventuelles enquêtes des autorités fiscales.
3.2 Quelles taxes peuvent être impliquées : prenant Hong Kong et Singapour comme exemples
Discuter des questions fiscales qui pourraient être impliquées après un retrait conforme, revient fondamentalement à la nature fiscale des cryptomonnaies. Bien que les réglementations varient d’un pays à l’autre, les cryptomonnaies sont dans la grande majorité des cas considérées comme une catégorie d’actifs distincte. Par conséquent, les types de taxes impliqués dans les cryptomonnaies sont principalement liés aux méthodes d'acquisition et d'accumulation. Le texte ci-dessous analysera brièvement, à titre d'exemple, les types de taxes que les résidents fiscaux de Hong Kong et de Singapour pourraient avoir à payer après un retrait conforme.
Hong Kong est une région typique de taxation de territoire, ne taxant que les revenus provenant de Hong Kong, ce principe s'applique à la grande majorité des types d'impôts, y compris l'impôt sur les bénéfices et l'impôt sur les salaires. Contrairement à la plupart des pays et régions, Hong Kong ne prélève l'impôt sur les gains en capital que sur les activités commerciales, sans taxer les investisseurs individuels. Pour les revenus étrangers, Hong Kong a également mis en place un mécanisme d'exemption offshore. En ce qui concerne les questions fiscales liées aux cryptomonnaies, le département des impôts de Hong Kong (Inland Revenue Department, ci-après IRD) a émis des règlements spéciaux pour guider les résidents dans leur déclaration d'impôts. De plus, selon le "DIPN39" publié par l'IRD, les cryptomonnaies sont classées en trois grandes catégories : paiement, titres et utilitaires, chaque catégorie de jetons ayant un traitement fiscal différent. Par exemple : si des jetons de type titre sont émis, les revenus sont généralement considérés comme de nature capitalistique ; si des jetons de type utilitaire sont émis et que les revenus proviennent de Hong Kong, ils doivent également être généralement imposés.
Ainsi, lorsque les investisseurs Web3 de Hong Kong retirent des fonds via des plateformes conformes, ils doivent différencier les comportements générant des revenus pour les obligations fiscales : si cela relève d'une activité commerciale (comme le minage à long terme et de manière continue), les revenus obtenus pourraient être soumis à l'impôt sur les gains ; si les revenus peuvent être correctement classés sous l'impôt sur les gains en capital, alors il n'y a pas d'imposition ; si un individu reçoit un salaire, par exemple un salaire en USDT, alors il y aura également une obligation de paiement de l'impôt sur le revenu après le retrait. En ce qui concerne le système fiscal de Singapour, il est fondamentalement similaire à celui de Hong Kong, c'est-à-dire qu'il n'impose pas d'impôt sur les gains en capital aux investisseurs individuels et impose les activités commerciales, etc., donc les obligations fiscales liées aux retraits sont également assez similaires, sans entrer dans les détails. On peut dire que les actifs en cryptomonnaie eux-mêmes n'ont pas de lien direct avec les impôts, la plupart des pays n'ayant pas créé de nouvelles catégories fiscales, la manière dont les impôts sont payés après un retrait conforme dépend en fin de compte de la catégorie de revenus imposables la plus proche des revenus obtenus.
Il est important de noter que si les revenus des investisseurs proviennent d'activités commerciales telles que le minage commercial, il faut accorder une attention particulière au total des déductions de coûts, car chaque type de taxe concerne des activités commerciales différentes, et les manières dont les coûts sont générés et peuvent être déduits varient également. En prenant l'exemple de Hong Kong, les revenus générés par le minage sont généralement considérés comme des revenus d'exploitation plutôt que comme des gains en capital. Dans ce cas, les coûts liés à cette activité de minage, tels que les coûts d'électricité, les coûts de personnel, les coûts de bureau, les coûts de serveurs, etc., peuvent être considérés comme des éléments de déduction du bénéfice imposable, sous certaines conditions, et peuvent être déduits avant impôt. Si un investisseur ne peut finalement pas bénéficier d'une exonération des gains en capital, il peut également envisager s'il peut bénéficier d'une exonération offshore à Hong Kong. Cependant, si l'exonération offshore est revendiquée, l'investisseur pourrait également devoir faire face à des questions officielles ultérieures pour prouver la validité de sa demande d'exonération.
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Web3 dépôt et retrait à lire absolument : plateforme de Conformité, KYC et obligations fiscales
Rédigé par : FinTax
Bien que la technologie de paiement en cryptomonnaie soit de plus en plus mature, l'échange entre les monnaies fiduciaires et les cryptomonnaies (c'est-à-dire le « dépôt ») reste un élément central incontournable pour les investisseurs de Web3. Étant donné que les cryptomonnaies ne sont pas encore devenues des outils de paiement grand public, si les actifs cryptographiques dans le portefeuille ou le compte d'échange des investisseurs ne peuvent pas être facilement convertis en monnaies fiduciaires, leur valeur sera limitée à des scénarios spécifiques. Cependant, le dépôt est directement lié à la sécurité des fonds. Dans un contexte où les risques tels que le gel des comptes et la fraude sont omniprésents, comment choisir des canaux de dépôt sûrs et fiables, et mettre en place une prévention des risques à tous les niveaux avant, pendant et après, est une question à laquelle chaque investisseur de Web3 doit réfléchir.
1. Plateforme conforme : le chemin de choix pour un dépôt sécurisé.
1.1 Pourquoi choisir une plateforme conforme
Parmi les nombreux canaux de dépôt et de retrait, les plateformes conformes sont devenues le choix privilégié des investisseurs en raison de leur sécurité et de leur fiabilité. Elles présentent les avantages suivants :
(1) Approbation réglementaire : Les plateformes conformes détiennent généralement des licences telles que MSB (Money Services Business) ou VASP (Virtual Asset Service Provider), ce qui indique qu'elles ont été examinées par les autorités de régulation et sont soumises à leur supervision continue. Cela constitue à la fois une contrainte pour la plateforme et une garantie de sa réputation.
(2) Mesures de lutte contre le blanchiment d'argent : Les plateformes conformes doivent respecter les réglementations anti-blanchiment (AML) et disposer de mécanismes de filtrage des fonds stricts pour réduire le risque de gel des comptes utilisateurs dû à l'infiltration de fonds illicites.
(3) Coopération bancaire transparente : Les plateformes conformes rendent généralement publiques les informations sur les banques partenaires, acceptent le contrôle public, tout en procédant à un examen rigoureux des qualifications et des mesures de sécurité des banques, afin d'assurer la sécurité de la garde des fonds.
(4) Gestion des risques : la plateforme conforme intercepte les fonds illégaux par des moyens techniques et un système de contrôle interne, évitant ainsi de devenir un relais pour le blanchiment d'argent ou la fraude.
Bien sûr, en raison des exigences de conformité réglementaire, les investisseurs doivent inévitablement accepter la certification KYC de la plateforme lorsqu'ils ouvrent un compte sur une plateforme conforme et effectuent des opérations de retrait, et attendre une certaine période d'examen. Bien que cela puisse causer un certain désagrément aux investisseurs, cela peut également être considéré comme un compromis entre la sécurité globale de la plateforme et la commodité de l'utilisateur, à long terme, les avantages l'emportent sur les inconvénients.
En dehors des plateformes conformes, on voit souvent sur des plateformes comme X et Telegram des KOL affirmer qu'ils ont des canaux pour les dépôts. Leurs pages ne manquent pas d'exemples d'investisseurs ayant réussi à déposer. Cependant, il est important de noter que les canaux de dépôt fournis par ces KOL sont plus proches du trading de gré à gré et appartiennent essentiellement à un modèle P2P.
Comparé aux retraits sur des plateformes conformes, ce modèle P2P contactant des KOLs en privé présente un risque plus élevé - les KOLs garantissent par leur propre réputation et crédibilité, sans supervision de tiers. Lorsque les investisseurs transfèrent des actifs cryptographiques de leur portefeuille vers le portefeuille du KOL, ils doivent se fier à la méthode de retrait en fiat basée sur la confiance. Si la chaîne de financement du KOL rencontre des problèmes, les investisseurs peuvent ne pas s'en rendre compte à temps et auront des difficultés à récupérer leurs actifs. En revanche, les plateformes conformes sont régulées par les autorités réglementaires nationales et régionales, et elles sont souvent financièrement solides, offrant une sécurité et une garantie clairement supérieures à celles des canaux de retrait P2P. Par conséquent, à l'heure actuelle, les plateformes conformes restent le choix privilégié de la majorité des investisseurs en cryptomonnaie pour les dépôts et retraits.
1.2 Comment identifier une plateforme conforme
Après avoir compris les avantages des plateformes conformes pour les dépôts, comment identifier et choisir une plateforme conforme ? Actuellement, un certain nombre de plateformes et d'entreprises détiennent des licences pour les opérations de dépôt et de retrait, et certaines plateformes ont même demandé des licences financières dans des régions éloignées, des pays éloignés ou de petits pays, entrant ainsi dans ce marché pour conquérir des clients. Le grand nombre de plateformes rend souvent les investisseurs confus. En réalité, l'identification des plateformes conformes peut se faire en suivant les quatre étapes suivantes : vérifier les licences, examiner le KYC, auditer la garde et observer les signaux.
(1) Vérifiez les licences. Les plateformes légitimes opèrent avec une licence, et les informations relatives à la licence sont généralement publiées sur le site officiel de la plateforme. Si le site officiel ne publie pas cette information, les investisseurs peuvent d'abord identifier l'autorité de régulation locale, puis vérifier sur le site web de l'autorité de régulation concernée.
(2) Vérifiez le KYC. Les plateformes réglementées précisent généralement le processus de KYC, la vérification de l'identité des utilisateurs et la politique de confidentialité. Si vous rencontrez une plateforme sans KYC et sans vérification, alors cette plateforme présente très probablement un risque très élevé.
(3) Gestion des fonds. La gestion des fonds est transparente. Certaines plateformes légales et conformes publient les noms des banques partenaires et des dépositaires, ce qui fournit aux investisseurs et aux utilisateurs une base pour évaluer la fiabilité de la plateforme.
(4) Observer les signaux. Il existe également certains signaux relativement dangereux qui permettent aux utilisateurs de les identifier rapidement, comme certaines plateformes qui demandent aux utilisateurs de transférer leur USDT vers un compte personnel, ainsi que certains intermédiaires tiers qui font la promotion de moyens pour contourner le contrôle des risques, avec des promesses de remboursements élevés, etc. Ces signaux impliquent généralement que la plateforme ou le prestataire de services pourrait ne pas être conforme.
1.3 Comment traiter les litiges avec la plateforme
Quelle que soit la méthode de retrait, les investisseurs ne peuvent pas complètement éviter le risque de litiges. Bien que la probabilité de litiges sur une plateforme conforme soit inférieure à celle d'autres canaux, cette probabilité ne peut jamais être de 0. Alors, face aux litiges sur une plateforme, comment les investisseurs ordinaires devraient-ils agir ? Tout d'abord, les utilisateurs doivent s'assurer de conserver divers justificatifs de transaction dans leur utilisation quotidienne et leurs échanges, afin de laisser une trace de leurs activités et de faciliter la preuve en cas de litige ; ensuite, en matière de communication pour défendre leurs droits, ils doivent également sauvegarder les enregistrements de communication avec le service client sous forme de captures d'écran, d'enregistrements audio, etc., en notant particulièrement le numéro de ticket, l'heure de communication, le contenu de la communication, etc. Enfin, lorsque le processus officiel de résolution des litiges sur la plateforme ne permet pas de satisfaire les demandes, les utilisateurs peuvent également soumettre le litige à l'organisme de régulation correspondant pour déposer une plainte, ce qui est encore une autre manifestation des avantages des plateformes conformes.
2. KYC : le « pare-feu » des plateformes conformes
KYC, c'est-à-dire « connaître votre client » (know your customers), est un processus et une pratique largement utilisés dans les domaines des services financiers, des transactions commerciales, de la cybersécurité, etc., principalement pour vérifier l'identité des clients, évaluer le risque client et garantir la légitimité et la sécurité des transactions, afin de prévenir la criminalité financière et les fraudes. KYC est le concept le plus important dans le processus de conformité des dépôts et retraits, et c'est également l'un des processus que la grande majorité des plateformes conformes doivent appliquer pour certifier leurs utilisateurs. L'importance de KYC pour les plateformes conformes se manifeste sous deux aspects : du point de vue de la réglementation, l'existence ou non de mesures KYC constitue un critère important pour les autorités réglementaires afin de déterminer si une plateforme est conforme. Actuellement, les principales autorités réglementaires mondiales ont intégré les prestataires de services d'actifs virtuels dans le système de réglementation anti-blanchiment, et si une plateforme ne remplit pas ses obligations en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, elle risque de subir de lourdes sanctions de la part des autorités de régulation. Précédemment, la SEC américaine a infligé une amende exorbitante à une plateforme de trading de premier plan pour de telles raisons. Du point de vue de l'exploitation de la plateforme, KYC est également une mesure de prévention des risques qui peut empêcher l'entrée de flux de fonds illégaux liés à l'industrie criminelle et au financement du terrorisme, évitant ainsi que les comptes des utilisateurs ne soient gelés.
Le risque de fuite d'informations lors du processus KYC suscite des inquiétudes chez certains investisseurs. Cependant, la collecte « minimale » d'informations sur les utilisateurs est devenue le principe fondamental suivi par la plupart des plateformes conformes lors de la collecte d'informations, avec des réglementations dans diverses juridictions, représentées par le règlement GDPR de l'UE, qui imposent également des exigences de réglementation sur le traitement des données des utilisateurs par ces plateformes. En outre, des plateformes conformes comme OSL Pay mettent également en œuvre des mesures techniques telles que le cryptage de bout en bout pour garantir la sécurité des informations des utilisateurs : avec le traitement par cryptage de bout en bout, qu'il s'agisse des documents d'identité de l'utilisateur ou des données faciales, toutes les informations sont entièrement cryptées lors de la transmission et du stockage, même en cas d'intrusion de hackers, les informations d'origine restent invisibles ; le traitement de dé-identification permet de séparer les informations d'identité des utilisateurs et les enregistrements de transactions, réduisant ainsi le risque de fuite de données. En termes de gestion des processus, la plateforme met également en place des contrôles d'accès : les personnes au sein de la plateforme qui ne sont pas liées aux utilisateurs KYC n'ont pas le droit de consulter les données utilisateur collectées, réalisant ainsi une isolation des données des utilisateurs en interne. Enfin, les plateformes conformes vérifient également, par le biais d'audits tiers, la légalité et la conformité de la manière dont elles stockent les données. Pour les plateformes conformes, maintenir la sécurité des informations des utilisateurs est aligné avec les intérêts de la plateforme, qui, tout en acquérant des informations sur les utilisateurs pour la certification KYC, prend également diverses mesures pour s'assurer que ces informations privées ne soient pas divulguées.
3. Impôts : Obligations de conformité après le dépôt
3.1 Pourquoi faut-il payer des impôts
Lorsqu'un investisseur retire des fonds via une plateforme conforme, des questions telles que l'obligation de payer des impôts et la manière de le faire se posent. En théorie, quel que soit le type d'investisseur, il doit faire face aux questions de conformité fiscale dans son pays ou sa région. Dans la pratique, les autorités fiscales peuvent souvent obtenir des informations fiscales sur les résidents fiscaux par divers canaux. Par exemple, lorsqu'un investisseur retire des fonds d'une plateforme conforme, il recevra généralement des cryptomonnaies sur un compte bancaire à son nom. Si cette banque est dans le cadre du CRS, alors lorsque l'utilisateur reçoit de la monnaie fiduciaire, la banque ou d'autres institutions financières concernées transmettront des informations telles que le solde du compte au pays de résidence fiscale, et l'administration fiscale du pays de résidence peut interroger sur l'origine et la méthode d'obtention du dépôt soudainement accru sur le compte. Étant donné que la grande majorité des investisseurs appartiennent à au moins un pays de résidence fiscale, il est presque inévitable de subir des enquêtes fiscales et d'assumer des obligations fiscales. L'idée que « trader des cryptomonnaies ne nécessite pas de payer des impôts » n'est pas valable, et la décentralisation ne signifie pas qu'il est possible d'échapper aux obligations fiscales. Pour protéger leurs droits, les investisseurs Web3 peuvent non seulement adopter une conscience proactive de paiement des impôts et de réponse active, mais aussi conserver autant que possible tous les types de documents prouvant les gains et pertes Web3, ainsi que les relevés de transactions, afin de répondre aux éventuelles enquêtes des autorités fiscales.
3.2 Quelles taxes peuvent être impliquées : prenant Hong Kong et Singapour comme exemples
Discuter des questions fiscales qui pourraient être impliquées après un retrait conforme, revient fondamentalement à la nature fiscale des cryptomonnaies. Bien que les réglementations varient d’un pays à l’autre, les cryptomonnaies sont dans la grande majorité des cas considérées comme une catégorie d’actifs distincte. Par conséquent, les types de taxes impliqués dans les cryptomonnaies sont principalement liés aux méthodes d'acquisition et d'accumulation. Le texte ci-dessous analysera brièvement, à titre d'exemple, les types de taxes que les résidents fiscaux de Hong Kong et de Singapour pourraient avoir à payer après un retrait conforme.
Hong Kong est une région typique de taxation de territoire, ne taxant que les revenus provenant de Hong Kong, ce principe s'applique à la grande majorité des types d'impôts, y compris l'impôt sur les bénéfices et l'impôt sur les salaires. Contrairement à la plupart des pays et régions, Hong Kong ne prélève l'impôt sur les gains en capital que sur les activités commerciales, sans taxer les investisseurs individuels. Pour les revenus étrangers, Hong Kong a également mis en place un mécanisme d'exemption offshore. En ce qui concerne les questions fiscales liées aux cryptomonnaies, le département des impôts de Hong Kong (Inland Revenue Department, ci-après IRD) a émis des règlements spéciaux pour guider les résidents dans leur déclaration d'impôts. De plus, selon le "DIPN39" publié par l'IRD, les cryptomonnaies sont classées en trois grandes catégories : paiement, titres et utilitaires, chaque catégorie de jetons ayant un traitement fiscal différent. Par exemple : si des jetons de type titre sont émis, les revenus sont généralement considérés comme de nature capitalistique ; si des jetons de type utilitaire sont émis et que les revenus proviennent de Hong Kong, ils doivent également être généralement imposés.
Ainsi, lorsque les investisseurs Web3 de Hong Kong retirent des fonds via des plateformes conformes, ils doivent différencier les comportements générant des revenus pour les obligations fiscales : si cela relève d'une activité commerciale (comme le minage à long terme et de manière continue), les revenus obtenus pourraient être soumis à l'impôt sur les gains ; si les revenus peuvent être correctement classés sous l'impôt sur les gains en capital, alors il n'y a pas d'imposition ; si un individu reçoit un salaire, par exemple un salaire en USDT, alors il y aura également une obligation de paiement de l'impôt sur le revenu après le retrait. En ce qui concerne le système fiscal de Singapour, il est fondamentalement similaire à celui de Hong Kong, c'est-à-dire qu'il n'impose pas d'impôt sur les gains en capital aux investisseurs individuels et impose les activités commerciales, etc., donc les obligations fiscales liées aux retraits sont également assez similaires, sans entrer dans les détails. On peut dire que les actifs en cryptomonnaie eux-mêmes n'ont pas de lien direct avec les impôts, la plupart des pays n'ayant pas créé de nouvelles catégories fiscales, la manière dont les impôts sont payés après un retrait conforme dépend en fin de compte de la catégorie de revenus imposables la plus proche des revenus obtenus.
Il est important de noter que si les revenus des investisseurs proviennent d'activités commerciales telles que le minage commercial, il faut accorder une attention particulière au total des déductions de coûts, car chaque type de taxe concerne des activités commerciales différentes, et les manières dont les coûts sont générés et peuvent être déduits varient également. En prenant l'exemple de Hong Kong, les revenus générés par le minage sont généralement considérés comme des revenus d'exploitation plutôt que comme des gains en capital. Dans ce cas, les coûts liés à cette activité de minage, tels que les coûts d'électricité, les coûts de personnel, les coûts de bureau, les coûts de serveurs, etc., peuvent être considérés comme des éléments de déduction du bénéfice imposable, sous certaines conditions, et peuvent être déduits avant impôt. Si un investisseur ne peut finalement pas bénéficier d'une exonération des gains en capital, il peut également envisager s'il peut bénéficier d'une exonération offshore à Hong Kong. Cependant, si l'exonération offshore est revendiquée, l'investisseur pourrait également devoir faire face à des questions officielles ultérieures pour prouver la validité de sa demande d'exonération.